월급 700만원이면 국민연금 보험료가 얼마인가요

기준소득월액 상한이 659만원이라 700만원이어도 659만원으로 계산됩니다. 659만원 × 9.5% = 626,050원이고 직장가입자 본인 부담은 절반인 313,020원입니다(원 단위 절사 방식은 공단 고지서 기준).

월급이 오르면 국민연금도 계속 오르나요

기준소득월액 상한 659만원까지만 오릅니다. 월 소득 659만원과 1,000만원인 사람의 본인 부담 보험료는 둘 다 313,020원으로 같습니다. 상한 초과분은 보험료에도 연금액에도 반영되지 않습니다.

기준소득월액 상한·하한은 언제 바뀌나요

2026년 값은 하한 410,000원·상한 6,590,000원이며 적용 기간은 2026년 7월 1일부터 2027년 6월 30일까지입니다. 국민연금법 시행령 제5조에 따라 매년 새로 고시됩니다.

직장가입자와 지역가입자의 부담이 다른가요

요율은 총 9.5%로 같지만 직장가입자는 회사와 절반씩 나눠 근로자 부담이 4.75%입니다. 지역가입자·임의가입자는 9.5% 전액을 본인이 냅니다. 월 소득 300만원 기준 각각 142,500원과 285,000원입니다.

내 기준소득월액은 어디서 확인하나요

국민연금법 제23조에 따라 기준소득월액이 결정·변경되면 공단이 사업장(사용자)을 거쳐 통지합니다. 본인은 국민연금공단 홈페이지의 가입 내역 조회에서 직접 확인하실 수 있습니다.

성과급을 많이 받으면 그 달 보험료가 오르나요

오르지 않습니다. 직장가입자의 기준소득월액은 전년도 소득을 일할 계산해 30배 한 금액으로 매년 한 번 정해지고 그해 7월부터 다음 해 6월까지 고정됩니다. 월별 변동은 반영되지 않습니다.

국민연금 기준소득월액 상한 659만원, 내 월급 보험료는

2026년 기준으로 월 소득 300만원인 직장가입자의 국민연금 보험료는 월 285,000원이고, 이 중 본인 부담은 절반인 142,500원입니다. 월 소득이 659만원을 넘으면 아무리 많이 벌어도 보험료는 626,050원(본인 313,020원)에서 멈춥니다. 기준소득월액에 상한선이 걸려 있기 때문입니다.

핵심 요약

2026년 국민연금 보험료율은 총 **9.5%**이고, 직장가입자는 회사와 절반씩 부담해 근로자 몫은 **4.75%**입니다.
기준소득월액 하한은 410,000원, 상한은 6,590,000원이며 적용 기간은 2026년 7월 1일부터 2027년 6월 30일까지입니다.
월 소득 659만원과 월 소득 1,500만원인 사람의 본인 부담 보험료는 똑같이 313,020원입니다. 상한 초과 소득은 보험료도 연금액도 늘리지 않습니다.
월 소득이 41만원에 못 미쳐도 하한액 410,000원으로 계산되어 최소 38,950원(본인 19,475원)은 부과됩니다.
직장가입자의 기준소득월액은 매달 바뀌지 않고, 전년도 소득을 기준으로 1년에 한 번(7월) 정해져 다음 해 6월까지 고정됩니다.

이 글의 계산 전제는 무엇입니까

숫자를 보기 전에 무엇을 가정했는지 먼저 밝힙니다. 아래 가정이 하나라도 다르면 결과 금액이 달라집니다.

항목	이 글의 가정
가입자 종류	사업장가입자(직장인) 기준. 지역·임의가입자는 별도 표기
보험료율	총 9.5%, 근로자 4.75% + 사용자 4.75%
기준소득월액	하한 410,000원 / 상한 6,590,000원 (2026-07-01 ~ 2027-06-30)
소득월액	비과세소득을 뺀 과세 대상 근로소득 기준
단수 처리	신고 소득월액에서 천원 미만 절사 후 요율 적용
부과 시점	전년도 소득으로 산정된 값이 그해 7월부터 12개월 고정

여기서 가장 오해가 많은 항목이 소득월액입니다. 국민연금법 시행령 제3조는 근로자의 소득 범위를 “「소득세법」 제20조제1항에 따른 근로소득에서 같은 법 제12조제3호에 따른 비과세 근로소득을 뺀 소득”으로 정하고 있습니다(국민연금법 시행령). 즉 통장에 찍히는 실수령액도 아니고, 세전 총액 그대로도 아닙니다. 식대·차량유지비 같은 비과세 항목을 뺀 금액입니다.

보험료는 어떤 식으로 계산됩니까

계산은 세 줄이면 끝납니다. 한 줄씩 따라가시면 됩니다.

1단계 — 소득월액을 기준소득월액으로 바꿉니다.

소득월액이 410,000원 미만이면 → 기준소득월액 = 410,000원
소득월액이 6,590,000원 초과면 → 기준소득월액 = 6,590,000원
그 사이면 → 소득월액에서 천원 미만을 버린 금액

국민연금법 시행령 제5조제1항은 기준소득월액을 “하한액과 상한액의 범위에서 … 신고한 소득월액에서 천원 미만을 버린 금액”으로 규정합니다.

2단계 — 기준소득월액에 9.5%를 곱합니다.

총 보험료 = 기준소득월액 × 0.095

3단계 — 직장가입자는 절반을 뗍니다.

근로자 부담 = 총 보험료 ÷ 2 = 기준소득월액 × 0.0475
사용자 부담 = 나머지 절반

소득 300만원인 분의 실제 계산은 이렇습니다.

소득월액 3,000,000원 → 하한 초과·상한 미만이므로 기준소득월액 3,000,000원
총 보험료 = 3,000,000원 × 9.5% = 285,000원
근로자 부담 = 285,000원 ÷ 2 = 142,500원
사용자 부담 = 142,500원

보험료율 9.5%와 상·하한액은 보건복지부 보도자료에 고시된 2026년 값입니다.

내 월급 구간의 보험료는 얼마입니까 (전 구간 표)

월 소득 40만원부터 800만원까지 전 구간을 계산했습니다. 자기 줄만 보시면 됩니다. 단위는 원입니다.

월 소득	기준소득월액	총 보험료(9.5%)	직장 본인부담(4.75%)	지역·임의 전액부담	상·하한 적용
350,000	410,000	38,950	19,475	38,950	하한 적용
410,000	410,000	38,950	19,475	38,950	하한 경계
800,000	800,000	76,000	38,000	76,000	—
1,200,000	1,200,000	114,000	57,000	114,000	—
1,600,000	1,600,000	152,000	76,000	152,000	—
2,000,000	2,000,000	190,000	95,000	190,000	—
2,400,000	2,400,000	228,000	114,000	228,000	—
2,800,000	2,800,000	266,000	133,000	266,000	—
3,000,000	3,000,000	285,000	142,500	285,000	—
3,200,000	3,200,000	304,000	152,000	304,000	—
3,600,000	3,600,000	342,000	171,000	342,000	—
4,000,000	4,000,000	380,000	190,000	380,000	—
4,400,000	4,400,000	418,000	209,000	418,000	—
4,800,000	4,800,000	456,000	228,000	456,000	—
5,200,000	5,200,000	494,000	247,000	494,000	—
5,600,000	5,600,000	532,000	266,000	532,000	—
6,000,000	6,000,000	570,000	285,000	570,000	—
6,400,000	6,400,000	608,000	304,000	608,000	—
6,590,000	6,590,000	626,050	313,025	626,050	상한 경계
7,000,000	6,590,000	626,050	313,025	626,050	상한 적용
8,000,000	6,590,000	626,050	313,025	626,050	상한 적용

표의 마지막 세 줄이 이 글의 핵심입니다. 월 소득 659만원, 700만원, 800만원인 세 사람의 보험료가 완전히 같습니다. 실제 고지서에서는 원 단위 절사가 적용되어 313,020원으로 표기되는 경우가 있으므로, 정확한 고지 금액은 공단 통지서를 기준으로 보셔야 합니다.

연봉으로 보면 어느 지점에서 상한에 걸립니까

월 소득 기준이 익숙하지 않은 분을 위해 연 단위로 역산했습니다. 여기서는 연간 과세대상 소득 ÷ 12 = 소득월액이라는 단순 가정을 씁니다(상여금이 연중 균등 지급된다고 볼 때).

연간 과세소득	월 환산액	기준소득월액	연간 본인부담 총액	실효 부담률
24,000,000	2,000,000	2,000,000	1,140,000	4.75%
30,000,000	2,500,000	2,500,000	1,425,000	4.75%
36,000,000	3,000,000	3,000,000	1,710,000	4.75%
42,000,000	3,500,000	3,500,000	1,995,000	4.75%
48,000,000	4,000,000	4,000,000	2,280,000	4.75%
60,000,000	5,000,000	5,000,000	2,850,000	4.75%
72,000,000	6,000,000	6,000,000	3,420,000	4.75%
79,080,000	6,590,000	6,590,000	3,756,300	4.75%
90,000,000	7,500,000	6,590,000	3,756,300	4.17%
100,000,000	8,333,333	6,590,000	3,756,300	3.76%
150,000,000	12,500,000	6,590,000	3,756,300	2.50%

연 과세소득 79,080,000원(= 6,590,000 × 12)이 상한 경계선입니다. 이 지점을 넘는 순간 연간 본인부담은 3,756,300원에서 고정되고, 소득이 늘수록 실효 부담률만 떨어집니다. 연 1억 5천만원 소득자의 실효 부담률 2.50%는 계산식이 이렇습니다.

3,756,300원 ÷ 150,000,000원 = 0.02504 → 2.50%

부담이 줄어드는 만큼 연금액 산정에 들어가는 B값(본인 가입기간 평균소득월액)도 659만원에서 멈춥니다. 덜 내는 대신 덜 받는 구조입니다.

지역가입자·임의가입자와 얼마나 차이 납니까 (교차 비교표)

같은 소득이라도 가입자 종류에 따라 통장에서 나가는 돈이 두 배 차이 납니다. 요율이 다른 게 아니라 회사가 절반을 내주느냐 아니냐의 문제입니다.

소득월액	직장가입자 본인	지역·임의가입자 본인	월 차액	연 차액
1,000,000	47,500	95,000	47,500	570,000
2,000,000	95,000	190,000	95,000	1,140,000
3,000,000	142,500	285,000	142,500	1,710,000
4,000,000	190,000	380,000	190,000	2,280,000
5,000,000	237,500	475,000	237,500	2,850,000
6,590,000 이상	313,025	626,050	313,025	3,756,300

퇴사 후 지역가입자로 전환되거나 임의계속가입을 신청하면 이 표의 오른쪽 금액을 본인이 전부 부담하게 됩니다. 국민연금법 제13조는 임의계속가입을 “65세가 될 때까지” 신청할 수 있도록 규정하고 있습니다(국민연금법).

상한액이 오르면 내 부담은 얼마나 늘어납니까 (연도 비교 방식)

상한액은 매년 새로 고시됩니다. 국민연금법 시행령 제5조는 상한액을 “직전 적용기간의 기준소득월액 상한액”에 평균소득월액 변동 비율을 곱해 산출하도록 정하고 있습니다. 즉 전년 값에 비율을 곱하는 구조라 매년 조금씩 올라갑니다.

⛔직전 연도(2025년) 상한·하한액은 이 글에 주어진 출처 본문에 없어 확인하지 못했습니다. 따라서 실제 전년 대비 차액은 적지 않습니다. 대신 상한액이 얼마 오르면 부담이 얼마 늘어나는지를 비율별로 계산해 두었습니다. 공단이 다음 해 값을 고시하면 이 표에서 해당 줄을 보시면 됩니다.

상한 인상률 가정	인상 후 상한액	총 보험료	직장 본인부담	본인 월 증가액	본인 연 증가액
0% (현행)	6,590,000	626,050	313,025	—	—
+2%	6,721,800	638,571	319,285	6,260	75,120
+3%	6,787,700	644,831	322,415	9,390	112,680
+4%	6,853,600	651,092	325,546	12,521	150,252
+5%	6,919,500	657,352	328,676	15,651	187,812

계산 방식은 동일합니다. 예를 들어 +3%인 경우입니다.

인상 후 상한액 = 6,590,000원 × 1.03 = 6,787,700원
총 보험료 = 6,787,700원 × 9.5% = 644,831원
본인 부담 = 644,831원 ÷ 2 = 322,415원
증가액 = 322,415원 − 313,025원 = 월 9,390원

이 표는 이미 상한에 걸린 고소득 가입자에게만 해당합니다. 상한 아래 구간에 있는 분은 상한이 올라도 부담이 그대로입니다. 반대로 하한액이 오르면 소득이 아주 낮은 구간만 영향을 받습니다.

흔한 오해 두 가지를 숫자로 바로잡습니다

오해 1 — “월급이 오르면 그 달부터 국민연금도 오른다.”

아닙니다. 국민연금법 시행령 제7조제1항은 사업장가입자의 기준소득월액을 “전년도 중 해당 사업장에서 종사한 기간에 받은 소득액을 그 기간의 총일수로 나눈 금액의 30배”로 매년 결정하고, “그 적용 기간은 해당 연도 7월부터 다음 연도 6월까지”로 못 박고 있습니다.

2026년 3월에 월급이 300만원에서 400만원으로 올랐다고 가정해 보겠습니다.

2026년 6월까지 보험료 = 전년도 소득 기준 그대로
2026년 7월부터 = 2025년 실제 지급 소득으로 재산정
인상분이 온전히 반영되는 시점 = 2027년 7월

즉 4월 급여명세서에서 국민연금 항목이 그대로여도 오류가 아닙니다. 다만 시행령 제9조제5항은 실제 소득과 기준소득월액의 차이가 고시 비율 이상이면 사용자가 근로자 동의를 받아 변경 신청을 할 수 있도록 열어 두었습니다. 이 경우 신청한 달의 다음 달부터 적용됩니다.

오해 2 — “많이 낼수록 무조건 많이 받으니 상한을 없애면 이득이다.”

상한은 보험료만 막는 게 아니라 연금액 산정 기초도 함께 막습니다. 노령연금 기본연금액은 소득대체율상수 × (A + B) × (1 + 0.05n/12) 구조이고, 여기서 B는 본인 가입기간 평균소득월액입니다(국민연금공단). 상한 초과 소득은 B에 반영되지 않으므로, 월 소득 1,000만원인 사람의 B값도 659만원을 넘지 못합니다.

또 하나, 국민연금법 제53조는 연금 월별 지급액이 “가입자였던 최종 5년 동안의 기준소득월액 평균”과 “가입기간 동안의 기준소득월액 평균” 중 많은 금액을 넘지 못하도록 상한을 두고 있습니다. 낸 만큼 무한정 비례해 받는 구조가 아닙니다.

받은 뒤에는 어떤 일이 생깁니까

보험료를 내는 동안보다, 받기 시작한 뒤에 놀라는 분이 더 많습니다.

건강보험 피부양자 자격 — 연금 수령이 시작되면 소득이 늘어 피부양자에서 탈락할 수 있습니다. 공적연금은 소득의 50%만 반영되는 등 산정 방식이 따로 있습니다. ⛔금액 기준은 해마다 바뀌므로 이 글에 적지 않습니다. 국민건강보험공단 피부양자 자격 인정기준에서 그해 기준을 확인하셔야 합니다.

소득활동에 따른 감액 — 국민연금법 제63조의2는 노령연금 수급권자가 대통령령으로 정하는 소득이 있는 업무에 종사하면 60세 이상 65세 미만 기간에 노령연금액(부양가족연금액 제외)을 조정하도록 정하고 있습니다. 은퇴 후 재취업을 계획 중이라면 이 조항을 먼저 보셔야 합니다.

수급 시기 선택 — 조기노령연금은 1년 앞당길 때마다 6%(월 0.5%) 감액되어 최대 5년·30%까지 줄고, 그 감액은 평생 유지됩니다. 반대로 연기연금은 1년 미룰 때마다 7.2%(월 0.6%) 늘어 최대 5년·36%까지 증액됩니다.

수급 시기 조정	조정률	노령연금 100만원 가정 시
5년 조기	−30%	700,000원
3년 조기	−18%	820,000원
1년 조기	−6%	940,000원
정상 수급	0%	1,000,000원
1년 연기	+7.2%	1,072,000원
3년 연기	+21.6%	1,216,000원
5년 연기	+36%	1,360,000원

⛔이 표의 “노령연금 100만원”은 조정률을 보여 주기 위한 가정값입니다. 실제 연금액은 A값(전체 가입자 평균소득월액)과 개인별 재평가율에 따라 정해지며, 두 값 모두 매년 고시됩니다. 이 글에는 2026년 A값이 주어지지 않아 적지 않았습니다. 실제 예상액은 공단 조회로 확인하셔야 합니다.

이 계산이 맞지 않는 경우는 언제입니까

아래에 해당하시면 위 표의 금액과 실제 고지액이 어긋납니다.

① 두 곳 이상에서 근무하는 경우 — 시행령 제8조는 둘 이상 사업장 가입자의 기준소득월액을 각 사업장별로 따로 결정하되, 합계가 상한액을 넘으면 “각 사업장별 기준소득월액이 각 사업장의 기준소득월액의 합에서 차지하는 비율을 상한액에 곱하여” 안분하도록 정합니다. 한쪽 회사에서만 상한이 적용되는 게 아니라 비율로 나눠집니다.

② 주 60시간 미만 사업장이 섞인 경우 — 같은 조문이 60시간 미만 사업장에 별도 규칙을 둡니다. 합계가 하한액 미만이면 하한액을 비율로 안분합니다.

③ 입사 첫해인 경우 — 전년도 소득이 없으므로 시행령 제6조에 따라 최초 산정 방식이 적용됩니다. 월 단위 급여자는 “그 소득액을 그 기간의 총 일수로 나눈 금액의 30배”가 소득월액이 됩니다. 월중 입사라면 일할 계산 때문에 예상과 다른 금액이 나옵니다.

④ 납부 예외 후 재개한 경우 — 휴직·실직으로 납부 예외였다가 재개하면 재개 시점 기준으로 다시 결정되고, 적용 기간은 재개한 날이 속하는 달부터 다음 정기 결정 전달까지입니다.

⑤ 비과세 항목이 큰 경우 — 식대·자가운전보조금·출산보육수당 등 비과세 근로소득은 소득월액에서 빠집니다. 세전 월급이 350만원이어도 비과세가 30만원이면 소득월액은 320만원입니다. 이 차이만큼 본인 부담이 줄어듭니다.

(3,500,000 − 320,000) × 4.75% = 151,050원 → 비과세 반영 시 3,200,000 × 4.75% = 152,000원과 비교해 산정 기준 자체가 달라집니다.

⑥ 임의계속가입 중인 경우 — 사업장에 소속되지 않은 임의계속가입자는 시행령 제10조에 따라 지역가입자 전원 기준소득월액의 중위수를 기준으로 결정되며, 적용 기간이 4월부터 다음 해 3월까지로 직장가입자와 다릅니다.

⑦ 실업크레딧을 신청한 경우 — 국민연금법 제19조의2는 구직급여 수급 기간을 가입기간에 산입할 때 “임금일액을 월액으로 환산한 금액의 절반”을 인정소득으로 보도록 합니다. 일반 계산식이 그대로 적용되지 않습니다.

계산 결과를 어디서 확인해야 합니까

이 글의 표는 2026년 고시된 요율과 상·하한액으로 직접 계산한 추정치입니다. 실제 부과액은 공단이 결정한 기준소득월액과 원 단위 절사 방식에 따라 몇십 원 단위로 달라질 수 있습니다.

확인 경로는 두 가지입니다.

기준소득월액 통지 확인 — 국민연금법 제23조에 따라 기준소득월액이 결정·변경되면 공단이 사업장을 통해 통지합니다. 급여 담당자에게 요청하시면 됩니다. 같은 법 제14조제4항은 가입자 본인이 “언제든지” 기준소득월액 변동에 관한 확인을 청구할 수 있도록 정하고 있습니다.
예상 연금액 조회 — 향후 받게 될 노령연금 추정액은 국민연금공단의 ‘내 연금 알아보기’에서 본인 가입 이력·재평가율·그해 A값이 모두 반영된 값으로 확인하실 수 있습니다. 이 글은 그 값을 계산할 수 없습니다.